“陈于陛。”赵宁念了一遍，很快便反应过来此人。

“我出几道题，诸位作答。答得好的，留下细谈。”

院子里顿时安静下来。

有人搓手，有人挺直了腰，有人紧张得攥紧了衣袖。

赵宁走到石桌旁，监生连忙递上纸笔。

他提笔，在纸上写了第一道题。

“第一题。浙江巡抚上报，今年税银比去年多了三成，但户部账上只多了两成。这中间少的一成，可能出在哪几个环节？你们怎么查？”

他放下笔，抬头看着众人。

院子里鸦雀无声。

过了片刻，陈于陛开口，“回阁老，学生以为，这少的一成，可能出在三个地方。”

赵宁示意他继续。

“一是地方官截留。二是漕运途中被侵吞。三是户部收银时有猫腻。”

陈于陛说得不紧不慢，“要查，得从漕运开始。查船只数量、押运名册、沿途关卡记录，再对照户部入库账目。若是账目对得上，那就是地方官虚报；若是对不上，那就是漕运或户部的人动了手脚。”

赵宁盯着他，“你怎么知道从漕运查起？”

“因为漕运是唯一有据可查的环节。”

陈于陛眼神清明，“地方官截留，账目能做平；户部收银，账也能改。唯独漕运，船在水上走，沿途关卡都有记录，这个改不了。”

赵宁点了点头，没说话。

旁边一个监生忍不住了，“陈兄说得有理，但若是漕运的人跟沿途关卡都串通了呢？”

陈于陛转头看他，“那就查粮船吃水深度。银子有重量，少了一成，船吃水深度肯定不一样。再查船夫，他们知道船上装了多少东西。”

那监生哑口无言。

赵宁拿起笔，又写了第二题。

“第二题。朝廷要向商户借银子，年息一分，三年到期连本带利还。有个商户手里有一万两银子，他问你，凭什么相信朝廷三年后会还？你怎么答？”

这题一出，院子里又是一阵骚动。

有人皱眉，有人低头沉思。

过了会儿，一个瘦高个监生开口，“学生以为，要让商户信朝廷，得拿出实物做抵押。比如朝廷的田产、矿山，或者盐引、茶引。”

赵宁看了他一眼，“朝廷的田产、矿山，谁敢动？盐引茶引，商户拿着也做不了主。”

那监生噎住了。

又有人说，“那就让朝廷立字据，盖上大印，白纸黑字写清楚。”

“字据能保证朝廷还钱？”赵宁问。

那人也答不上来了。

陈于陛沉默了片刻，开口，“回阁老，学生以为，要让商户信朝廷，不能靠抵押，也不能只靠字据。”

赵宁看着他。

“要靠规矩。”

陈于陛声音不大，但很稳，“银行既然是朝廷设的衙门，那就得先立规矩，白纸黑字写进律法里。借多少、还多少、什么时候还，都得有章程。然后找几个大商户先试，到期了立刻还，连本带利，一文不少。这样一来，商户看到朝廷守规矩，自然就信了。”

他顿了顿，“信不是一开始就有的，是做出来的。”

院子里安静了一瞬。

赵宁盯着陈于陛，眼里闪过一丝亮光。

这小子，脑子清楚。

他放下笔，“第三题。银行要管商户存银、放贷，你觉得这事最大的风险在哪里？”